Author(s): Gomes, Marília Sibila Abreu
Date: 2011
Persistent ID: http://hdl.handle.net/10400.21/3482
Origin: Repositório Científico do Instituto Politécnico de Lisboa
Subject(s): Crédito; Crédito malparado; Sobreendividamento; Incumprimento; Liquidez; Região Autónoma da Madeira; Credit; Bad credit; Over-indebtedness; Non-fulfillment; Liquidity; Autonomous Region of Madeira
Mestrado em Contabilidade e Gestão das Instituições Financeiras
A concessão de crédito é uma das funções das instituições financeiras. Estas colocam à disposição dos agentes económicos os recursos financeiros de que estes necessitam para colmatar as suas necessidades financeiras. Nesta relação, os agentes económicos devem utilizar o crédito concedido para rentabilizar as suas actividades de modo a cumprir com as obrigações a ele inerentes; por seu lado, os bancos procuram rentabilizar as suas aplicações financeiras aumentando desse modo a sua capacidade de concessão de novos créditos. Quando a economia entra em depressão, os particulares em situação mais crítica começam a ter dificuldade em pagar os empréstimos contraídos. Esta situação poderá dar origem ao crédito malparado e ao sobreendividamento. Estes problemas actuais na sociedade portuguesa têm levado a preocupações cada vez maiores na determinação da probabilidade de incumprimento estimada pelos bancos e na procura de soluções junto a organizações de apoio ao consumidor. Em suma, este estudo pretende concretizar uma análise do crédito malparado e do sobreendividamento em Portugal, especificamente para a Região Autónoma da Madeira, tomando como referência os dados disponibilizados sobretudo pelo Banco de Portugal e Instituto Nacional de Estatística, com o intuito de traçar a evolução quer do crédito malparado quer do sobreendividamento. Conclui-se, em termos gerais, que os portugueses encontram-se cada vez mais endividados e com dificuldade em cumprir os seus compromissos de dívida o que, consequentemente, explica o aumento do crédito malparado nos bancos e, neste sentido, a deterioração da sua posição estrutural de liquidez.
Allocating credit is one of the functions of financial institutions. They give out loans to those who need to fulfill their financial needs. Within this commitment, the financial applicants must use the credit they have been given in a profitable way, in order to comply with their obligations. As for banks, they aim to make their financial applications profitable, thus increasing their capacity to grant new credits. When the economy enters a state of depression, individuals in more critical situations begin to have difficulty in paying back their loans. This situation may lead to bad debt and over-indebtedness. The current problems in Portuguese society have lead to the increasing preoccupation of banks with regard to the probability of applicants not fulfilling their credit obligations and their search for solutions within consumer support organizations. In summary, this study is an analysis of the situation of bad debt and over-indebtedness in Portugal focusing on the Autonomous Region of Madeira. All data used was mainly made available by the Bank of Portugal and The National Board of Statistics, with the aim to trace the development of both bad debt and over-indebtedness. A general conclusion was reached that the Portuguese are increasingly more indebted and have difficulty fulfilling their credit commitments. Consequently, this explains the bad debt in banks and, therefore, their deteriorating position regarding liquidity.
