A transição de Basileia II para Basileia III : qual o enfoque que é dado aos riscos nos Acordos de Basileia?

• Author(s): Mendes, Adriana Sofia Ribeiro
• Date: 2013
• Persistent ID: http://hdl.handle.net/10400.5/6502
• Origin: Repositório da UTL
• Subject(s): Acordos de Basileia; Risco de Crédito; Risco de Mercado; Risco Operacional; Risco de Liquidez; Basel Agreements; credit risk; market risk; operational risk; liquidity risk
• Document Type: Master thesis
• Language: Portuguese
• Advisor(s): Cardoso, Fernando Félix
• Contributor(s): Repositório da Universidade de Lisboa

Description

Mestrado em Finanças

Este trabalho procura analisar o tratamento dado aos riscos ao longo dos “Acordos de Basileia” emitidos pelo Comité de Basileia (BSBC – Basel Committee on Banking Supervision), nomeadamente da evolução de Basileia II para Basileia III. Aborda a forma como tem sido abordado a problemática do risco de crédito, do risco de mercado, do risco operacional e finalmente do risco de liquidez. Para cada um deles é feita uma abordagem que permite explicar e justificar a sua evolução das abordagens de que foram alvo em Basileia I, Basileia II e Basileia III. Defende-se que a evolução que se tem verificado no tratamento dos riscos, está mais ligada a soluções para situações de crise do sistema financeiro, do que para se transformar num sistema de prevenção de situações de risco. Defende-se igualmente que qualquer sistema que possa contribuir para situações de prevenção de risco, devia passar pela separação da banca comercial, da banca de investimentos, com abordagens diferentes em termos de adequação de capital.

This paper seeks to analyze the treatment given to the risks over the "Basel Accords" issued by the Basel Committee (BSBC – Basel Committee on Banking Supervision), in particular the development of Basel II to Basel III. Discusses how the issue of credit risk, market risk, operational risk and finally the liquidity risk has been addressed. For each one of them, we make an approach that allows explaining and justifying their evolving approaches in Basel I, Basel II and Basel III. Argues that the evolution that has occurred in the treatment of risks, is more linked to solutions to situations of crisis in the financial system, than to become a system of prevention of situations of risk. It also advocates that any system that can contribute to situations of risk prevention should pass through the separation of commercial banking, investment banking, with different approaches in terms of the capital adequacy.