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Predictive models of probability of default : an empirical application

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Detalhes bibliográficos
Resumo:Este estudo tem como objetivo realizar uma pesquisa dos modelos de previsão do incumprimento a empresas listadas em bolsa. Foram abordadas as metodologias do modelo de Merton (1974), modelo Contabilístico e Híbrido. Testou-se uma amostra de 172 empresas presentes no mercado Americano dos setores do Consumo, Distribuição, Produção e Telecomunicações nas quais 82 entram em incumprimento. Para cada metodologia, a capacidade preditiva foi testada através dos erros Tipo I e II. Os resultados sugerem que o modelo Híbrido, i.e., a combinação de modelos de mercado e análise contabilística, confere maior poder de precisão na classificação de incumprimento, ao invés de cada modelo individualmente.
Autores principais:Caetano, João Manuel Nunes
Assunto:Merton Risco de Crédito Modelo Contabilístico Modelo Híbrido Black-Scholes Probabilidade de Incumprimento Credit Risk Accounting Model Hybrid Model Probability of Default
Ano:2014
País:Portugal
Tipo de documento:dissertação de mestrado
Tipo de acesso:acesso aberto
Instituição associada:Universidade de Lisboa
Idioma:inglês
Origem:Repositório da Universidade de Lisboa
Descrição
Resumo:Este estudo tem como objetivo realizar uma pesquisa dos modelos de previsão do incumprimento a empresas listadas em bolsa. Foram abordadas as metodologias do modelo de Merton (1974), modelo Contabilístico e Híbrido. Testou-se uma amostra de 172 empresas presentes no mercado Americano dos setores do Consumo, Distribuição, Produção e Telecomunicações nas quais 82 entram em incumprimento. Para cada metodologia, a capacidade preditiva foi testada através dos erros Tipo I e II. Os resultados sugerem que o modelo Híbrido, i.e., a combinação de modelos de mercado e análise contabilística, confere maior poder de precisão na classificação de incumprimento, ao invés de cada modelo individualmente.