Publicação
Uma Abordagem Determinística e Estocástica na Mensuração das Provisões para Sinistros
| Resumo: | Representando um instrumento fundamental de gestão de risco e correspondendo ao passivo maioritário da seguradora, as provisões técnicas têm impacto direto na solvência das empresas, comprometendo, por exemplo, o volume de impostos a pagar e a análise das demonstrações financeiras em situações de fusões e aquisições. Entre as provisões técnicas existentes, este estudo abrangerá as provisões para sinistros, as quais são de grande relevância para os ramos de seguro não vida. Para calcular essas provisões podem ser usados modelos determinísticos ou modelos estocásticos. O objetivo é estimar e analisar os valores das provisões para sinistros, do Ramo Automóvel, de uma Seguradora do mercado português, utilizando, para tal, dados de um horizonte temporal de 20 anos, através de metodologias determinísticas e estocásticas e, com isso, responder à questão principal do estudo: está a Seguradora a provisionar corretamente os sinistros que estão declarados e não estão totalmente regularizados e os sinistros que ocorrerem e não foram declarados? |
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| Autores principais: | Santos, Maysa Pereira de Souza |
| Assunto: | Provisão para sinistro Chain Ladder Thomas Mack Bootstrap Bornhuetter-Ferguson Claims provision |
| Ano: | 2021 |
| País: | Portugal |
| Tipo de documento: | dissertação de mestrado |
| Tipo de acesso: | acesso aberto |
| Instituição associada: | Universidade Nova de Lisboa |
| Idioma: | português |
| Origem: | Repositório Institucional da UNL |
| Resumo: | Representando um instrumento fundamental de gestão de risco e correspondendo ao passivo maioritário da seguradora, as provisões técnicas têm impacto direto na solvência das empresas, comprometendo, por exemplo, o volume de impostos a pagar e a análise das demonstrações financeiras em situações de fusões e aquisições. Entre as provisões técnicas existentes, este estudo abrangerá as provisões para sinistros, as quais são de grande relevância para os ramos de seguro não vida. Para calcular essas provisões podem ser usados modelos determinísticos ou modelos estocásticos. O objetivo é estimar e analisar os valores das provisões para sinistros, do Ramo Automóvel, de uma Seguradora do mercado português, utilizando, para tal, dados de um horizonte temporal de 20 anos, através de metodologias determinísticas e estocásticas e, com isso, responder à questão principal do estudo: está a Seguradora a provisionar corretamente os sinistros que estão declarados e não estão totalmente regularizados e os sinistros que ocorrerem e não foram declarados? |
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