Publicação
Análize comparativa do desempenho financeiro das empresas do PSI20 e IBEX35, antes e durante a crise do COVID-19
| Resumo: | O objetivo deste estudo é comparar o impacto da pandemia Covid-19 no desempenho financeiro das empresas cotadas no PSI20 e no IBEX35, procurando diferenças estatisticamente significativas nos indicadores de liquidez, solvabilidade e rendibilidade, antes e durante a pandemia Covid-19. Para tal recorreu-se a dados secundários, em particular aos dados financeiros das empresas cotadas nos índices bolsistas PSI20 e IBEX35, entre 2018 e 2021, tendo os mesmo sido extraídos da Base de Dados SABI (Sistemas de Balanços Ibéricos) e da Base de Dados Amadeus. Os dados foram tratados através de métricas de estatística descritiva, teste à normalidade (Shapiro-Wilk) e teste de hipóteses (Wilcoxon Signed Ranks Test). Os resultados sugerem que não existem diferenças significativas no desempenho financeiro das empresas do PSI20 e do IBEX35, antes e durante a pandemia da Covid-19, no que respeita ao ILC e ao ROA, mas observam-se diferenças significativas no IS das empresas do IBEX35. Em síntese podemos evidenciar que não existem diferenças significativas no desempenho financeiro das empresas do PSI20 e do IBEX35, antes e durante a pandemia da Covid-19, em termos dos indicadores de liquidez e rendibilidade, mas observam-se diferenças significativas no indicador de solvabilidade. |
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| Autores principais: | Bicho, Susana Paula Rosa |
| Assunto: | COVID-19 Desempenho financeiro PSI20 IBEX35 Rendibilidade Liquidez Solvabilidade Financial performance Profitability Liquidity Solvency |
| Ano: | 2023 |
| País: | Portugal |
| Tipo de documento: | dissertação de mestrado |
| Tipo de acesso: | acesso aberto |
| Instituição associada: | Instituto Politécnico de Setúbal |
| Idioma: | português |
| Origem: | Instituto Politécnico de Setúbal |
| Resumo: | O objetivo deste estudo é comparar o impacto da pandemia Covid-19 no desempenho financeiro das empresas cotadas no PSI20 e no IBEX35, procurando diferenças estatisticamente significativas nos indicadores de liquidez, solvabilidade e rendibilidade, antes e durante a pandemia Covid-19. Para tal recorreu-se a dados secundários, em particular aos dados financeiros das empresas cotadas nos índices bolsistas PSI20 e IBEX35, entre 2018 e 2021, tendo os mesmo sido extraídos da Base de Dados SABI (Sistemas de Balanços Ibéricos) e da Base de Dados Amadeus. Os dados foram tratados através de métricas de estatística descritiva, teste à normalidade (Shapiro-Wilk) e teste de hipóteses (Wilcoxon Signed Ranks Test). Os resultados sugerem que não existem diferenças significativas no desempenho financeiro das empresas do PSI20 e do IBEX35, antes e durante a pandemia da Covid-19, no que respeita ao ILC e ao ROA, mas observam-se diferenças significativas no IS das empresas do IBEX35. Em síntese podemos evidenciar que não existem diferenças significativas no desempenho financeiro das empresas do PSI20 e do IBEX35, antes e durante a pandemia da Covid-19, em termos dos indicadores de liquidez e rendibilidade, mas observam-se diferenças significativas no indicador de solvabilidade. |
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