Publicação

Modelos para Apuramento do Risco de Taxa de Juro

Detalhes bibliográficos
Resumo:	Alterações nas taxas de juro podem afectar o resultado e a situação líquida das instituições financeiras. O resultado destas empresas é sensível a alterações se o custo dos fundos é mais (ou menos) sensível que os proveitos obtidos. A situação líquida é sensível a alterações se o valor dos activos é mais (ou menos)  sensível que o valor dos passivos.Este risco da taxa de juro resultante das alterações das taxas pode ser controlado através de diversos modelos. Os modelos mais usuais baseiam-se nos diferenciais de fundos (GAP), diferenciais de duração e valor em risco (VaR) que são apresentados de forma sequencial neste trabalho.
Autores principais:	Silva, Eduardo Sá e
Ano:	2005
País:	Portugal
Tipo de documento:	artigo
Tipo de acesso:	unknown
Instituição associada:	Instituto de Contabilidade e Administração do Porto
Idioma:	português
Origem:	Revista de Ciências Empresariais e Jurídicas

Descrição
Resumo:	Alterações nas taxas de juro podem afectar o resultado e a situação líquida das instituições financeiras. O resultado destas empresas é sensível a alterações se o custo dos fundos é mais (ou menos) sensível que os proveitos obtidos. A situação líquida é sensível a alterações se o valor dos activos é mais (ou menos)  sensível que o valor dos passivos.Este risco da taxa de juro resultante das alterações das taxas pode ser controlado através de diversos modelos. Os modelos mais usuais baseiam-se nos diferenciais de fundos (GAP), diferenciais de duração e valor em risco (VaR) que são apresentados de forma sequencial neste trabalho.