Publicação
Backtesting of a credit scoring system under the current regulatory framework
| Resumo: | Desde a implementação do atual acordo de supervisão financeira internacional, os bancos podem usar as suas estimativas internas de avaliação de risco de crédito como base para o cálculo dos ponderadores de risco e requisitos de capital. Consequentemente, com vista a assegurar a estabilidade e solvabilidade das instituições de crédito, torna-se crescente a necessidade de um sistema de validação robusto, para garantir a consistência e precisão dos sistemas de notação interna. Existem vários estudos sobre o processo de validação de estimativas internas. No entanto, aprofundamento e acordo nesta matéria são ainda insuficientes, nomeadamente no que diz respeito à avaliação da precisão das estimativas internas para os parâmetros de risco de crédito, com o objectivo de atingir a estabilidade dos requisitos de capital. A calibração das probabilidades de incumprimento representa um dos procedimentos de validação quantitativa inerentes ao exercício de backtesting. Neste trabalho, será explorado o processo de calibração das probabilidades de incumprimento recorrendo a um modelo de scoring para exemplificar como é feita a avaliação da capacidade preditiva destas estimativas internas numa carteira de Crédito à Habitação. Para superar o desafio de desenvolver um sistema de validação adequado, o presente projeto tem em consideração o atual e amplo quadro regulatório proveniente do Comité de Basileia para a Supervisão Bancária (BCBS) e da Autoridade Bancária Europeia (EBA), alguns artigos relevantes nesta matéria e aquelas que são consideradas as melhores práticas de gestão do risco de crédito. |
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| Autores principais: | Santos, Maria Ana e Castello-Branco dos |
| Assunto: | Risco de Crédito Requisitos de Capital Sistemas de Notação Interna Backtesting Calibração Taxa Média de Incumprimento de Longo-Prazo Credit Risk Capital Requirements IRB Approach Calibration Long-Run Default Rate |
| Ano: | 2017 |
| País: | Portugal |
| Tipo de documento: | dissertação de mestrado |
| Tipo de acesso: | acesso aberto |
| Instituição associada: | Universidade de Lisboa |
| Idioma: | inglês |
| Origem: | Repositório da Universidade de Lisboa |
| Resumo: | Desde a implementação do atual acordo de supervisão financeira internacional, os bancos podem usar as suas estimativas internas de avaliação de risco de crédito como base para o cálculo dos ponderadores de risco e requisitos de capital. Consequentemente, com vista a assegurar a estabilidade e solvabilidade das instituições de crédito, torna-se crescente a necessidade de um sistema de validação robusto, para garantir a consistência e precisão dos sistemas de notação interna. Existem vários estudos sobre o processo de validação de estimativas internas. No entanto, aprofundamento e acordo nesta matéria são ainda insuficientes, nomeadamente no que diz respeito à avaliação da precisão das estimativas internas para os parâmetros de risco de crédito, com o objectivo de atingir a estabilidade dos requisitos de capital. A calibração das probabilidades de incumprimento representa um dos procedimentos de validação quantitativa inerentes ao exercício de backtesting. Neste trabalho, será explorado o processo de calibração das probabilidades de incumprimento recorrendo a um modelo de scoring para exemplificar como é feita a avaliação da capacidade preditiva destas estimativas internas numa carteira de Crédito à Habitação. Para superar o desafio de desenvolver um sistema de validação adequado, o presente projeto tem em consideração o atual e amplo quadro regulatório proveniente do Comité de Basileia para a Supervisão Bancária (BCBS) e da Autoridade Bancária Europeia (EBA), alguns artigos relevantes nesta matéria e aquelas que são consideradas as melhores práticas de gestão do risco de crédito. |
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