Publicação
Basileia III : estudo sobre buffer de capital anticíclico : aplicação a Portugal
| Resumo: | A implementação do Acordo de Basileia III, no período que medeia entre 01/01/2013 e 01/01/2019, corresponde a uma profunda mudança do quadro de referência que rege as Instituições Financeiras. Daí resultam mudanças significativas relacionadas com o papel das entidades reguladoras, o acréscimo das exigências de capital e a promoção de novos vectores de gestão e mensuração dos riscos (entre os quais se destacam o rácio de alavancagem sem considerar a ponderação do risco e a criação de requisitos mínimos associados à liquidez). Uma das novas medidas inseridas neste quadro é a criação de mecanismos que restrinjam a ciclicidade dos requisitos de capital, ou seja, vão-se procurar soluções que elevem os níveis de solvência em períodos expansionistas do ciclo económico e que os reduzam em períodos recessivos. No decurso desta dissertação é explorada a metodologia para a criação de reservas de capital anti-cíclicas promovida pelo Comité de Basileia, sendo a mesma aplicada à realidade portuguesa testando a sua eficácia e identificando eventuais lacunas. Para além dessa metodologia são identificadas metodologias alternativas que possam levar à concretização do objectivo pretendido. |
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| Autores principais: | Almeida, Pedro Gonçalo da Silva |
| Assunto: | Basileia III cálculo dos requisitos de capital rácio de solvabilidade rácio core TIER I reservas de capital anticíclicas, provisões genéricas provisões anticíclicas Basel III capital requirements calculation solvency ratio core TIER I ratio anti-cyclical reserves general provisions anti-cyclical provisions |
| Ano: | 2011 |
| País: | Portugal |
| Tipo de documento: | dissertação de mestrado |
| Tipo de acesso: | acesso aberto |
| Instituição associada: | Universidade de Lisboa |
| Idioma: | português |
| Origem: | Repositório da Universidade de Lisboa |
| Resumo: | A implementação do Acordo de Basileia III, no período que medeia entre 01/01/2013 e 01/01/2019, corresponde a uma profunda mudança do quadro de referência que rege as Instituições Financeiras. Daí resultam mudanças significativas relacionadas com o papel das entidades reguladoras, o acréscimo das exigências de capital e a promoção de novos vectores de gestão e mensuração dos riscos (entre os quais se destacam o rácio de alavancagem sem considerar a ponderação do risco e a criação de requisitos mínimos associados à liquidez). Uma das novas medidas inseridas neste quadro é a criação de mecanismos que restrinjam a ciclicidade dos requisitos de capital, ou seja, vão-se procurar soluções que elevem os níveis de solvência em períodos expansionistas do ciclo económico e que os reduzam em períodos recessivos. No decurso desta dissertação é explorada a metodologia para a criação de reservas de capital anti-cíclicas promovida pelo Comité de Basileia, sendo a mesma aplicada à realidade portuguesa testando a sua eficácia e identificando eventuais lacunas. Para além dessa metodologia são identificadas metodologias alternativas que possam levar à concretização do objectivo pretendido. |
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